Erros Comuns que Geram Multas no Reino Unido e Como Evitá-los
Declarar imposto no Reino Unido pode parecer simples à primeira vista, mas pequenos erros podem gerar grandes prejuízos. A HMRC (Receita Federal britânica) é rigorosa com prazos, números e informações inconsistentes, e aplica multas automáticas mesmo por falhas pequenas.
Para muitos brasileiros no Reino Unido, as multas e juros são resultado de erros evitáveis — desde o esquecimento de prazos até o uso incorreto de códigos fiscais (tax codes) ou omissão de rendimentos.
Neste guia, a Leader Accountancy, especializada em contabilidade para brasileiros no Reino Unido, explica quais são os erros mais comuns, por que eles acontecem e como evitá-los de forma prática e segura. Baixe nosso guia para self-employed aqui
1. Entregar a declaração Self Assessment fora do prazo
O erro mais frequente entre autônomos, freelancers e trabalhadores CIS é deixar para enviar o Self Assessment na última hora — e acabar perdendo o prazo final de 31 de janeiro.
- Consequência: multa automática de £100, mesmo que não haja imposto devido.
- Após 3 meses: mais 5% do valor devido.
- Após 6 meses: outra multa de 5% e juros diários.
Dica: faça a entrega até dezembro e evite o congestionamento do sistema da HMRC nas últimas semanas.
2. Omitir rendas ou fontes de receita
Outro erro grave é esquecer de incluir todas as fontes de renda. Muitos brasileiros têm mais de uma atividade — por exemplo, trabalho formal (PAYE) e freelance, ou aluguel de imóvel. A HMRC cruza todas essas informações automaticamente.
- Renda de aluguel (rental income);
- Ganhos como self-employed ou CIS;
- Dividendos de empresas (Limited Company);
- Ganhos no exterior (renda do Brasil, investimentos etc.);
Erro comum: acreditar que, por já ter imposto retido via PAYE, não precisa declarar outras rendas. Isso leva à multa por “under-reporting”. Erros comuns no CIS
3. Declarar valores incorretos
Erros de digitação, arredondamento incorreto e má conversão de valores são mais comuns do que se imagina. Um número errado pode alterar o cálculo do imposto e disparar auditorias automáticas.
Exemplo: declarar £25.000 em vez de £2.500 em dividendos — erro simples, mas que gera uma diferença significativa no imposto e aciona a revisão da HMRC.
Como evitar
- Revise linha por linha antes de enviar;
- Use softwares compatíveis com a HMRC ou envie com apoio contábil;
- Verifique os números de UTR, NIN e P60/P45.
4. Declarar despesas não elegíveis ou sem comprovação
Um dos erros mais arriscados é declarar despesas pessoais como se fossem profissionais. A HMRC exige que as deduções sejam “wholly and exclusively for business purposes”.
Despesas que não devem ser incluídas:
- Aluguel de casa inteira (sem proporção comercial);
- Roupas comuns (não uniformes profissionais);
- Custos de lazer ou entretenimento pessoal;
- Despesas sem nota fiscal ou recibo válido.
Penalidade: até 30% de multa sobre o imposto ajustado, além de juros e possibilidade de auditoria.
5. Ignorar as cartas e notificações da HMRC
Brasileiros recém-chegados muitas vezes ignoram cartas enviadas pela HMRC, por estarem em inglês técnico ou parecerem “sem importância”. Esse erro é grave — muitas notificações trazem prazos curtos de resposta.
Ao não responder, o contribuinte perde o direito a descontos, parcelamentos ou apelações, e a multa pode dobrar.
Dica: envie todas as correspondências para seu contador, que pode interpretar corretamente e agir dentro do prazo.
6. Não declarar reembolsos ou restituições pendentes
Se você pagou imposto a mais durante o ano, a HMRC permite solicitar o tax refund. O erro é não fazer a solicitação ou não incluir o valor na declaração, perdendo o crédito.
Importante: o prazo para solicitar reembolso é de até 4 anos após o pagamento do imposto.
7. Ignorar “Payments on Account”
Ao pagar imposto como autônomo, a HMRC pode exigir adiantamentos chamados Payments on Account. Muitos brasileiros confundem e acham que estão sendo cobrados duas vezes.
- O primeiro pagamento vence em 31 de janeiro;
- O segundo em 31 de julho;
- Esses valores são abatidos no imposto do próximo ano.
Ignorar esses pagamentos gera juros e novas penalidades.
8. Usar um tax code incorreto
O tax code define quanto imposto seu empregador retém automaticamente via PAYE. Códigos incorretos resultam em pagamentos a mais ou a menos — e ambos podem gerar dor de cabeça.
Dica: verifique seu código no seu payslip mensal ou no documento P60. Se estiver errado, solicite correção à HMRC.
9. Não manter registros adequados
A HMRC pode solicitar comprovantes por até 5 anos após a declaração. Se você não tiver notas fiscais, extratos bancários ou recibos, será obrigado a pagar imposto adicional sobre estimativas.
- Guarde tudo em formato digital (fotos, PDFs, e-mails);
- Crie pastas mensais com recibos e notas fiscais;
- Utilize sistemas online recomendados pela HMRC (como QuickBooks ou FreeAgent).
10. Depender de informações incompletas de empregadores ou contractors
Trabalhadores CIS e freelancers frequentemente confiam apenas nas informações enviadas pelos contractors, sem revisar os valores. Se o contractor reportar errado, a HMRC pode cobrar de você — não dele.
Como evitar
- Peça e guarde todos os CIS statements mensais;
- Compare os valores retidos com o total recebido;
- Peça ao seu contador para revisar antes do envio do Self Assessment.
11. Deixar de atualizar endereço e dados bancários
Erros simples como endereço desatualizado ou conta bancária errada podem impedir o recebimento de reembolsos ou causar atrasos em comunicações da HMRC. Sempre atualize essas informações no portal do contribuinte.
12. Como um contador brasileiro pode evitar esses erros
Contadores britânicos tradicionais conhecem as regras, mas raramente entendem as necessidades dos brasileiros. Um contador brasileiro no Reino Unido oferece o melhor dos dois mundos: domínio técnico da legislação britânica e comunicação clara em português. Marque uma consulta com um especialista
Vantagens de ter a Leader Accountancy como sua parceira contábil:
- Entendimento das obrigações fiscais de brasileiros no UK e no Brasil;
- Declarações Self Assessment e CIS entregues corretamente e no prazo;
- Revisão completa para evitar penalidades e juros;
- Atendimento em português, via WhatsApp, telefone e e-mail;
- Planejamento fiscal personalizado para reduzir imposto legalmente.
13. Dicas práticas para nunca mais errar
- Registre rendimentos e despesas mensalmente, não apenas no fim do ano;
- Use um calendário fiscal e ative lembretes para 31 de janeiro e 31 de julho;
- Peça ao seu contador para revisar seu tax code uma vez por ano;
- Evite enviar a declaração sozinho se não domina o inglês técnico;
- Solicite reembolsos dentro do prazo e mantenha comprovantes digitais.
14. Links internos recomendados
- Multas por Atraso no Self Assessment
- Multas para Autônomos e Trabalhadores CIS
- Como Pagar Menos Imposto no Reino Unido
- Contador Brasileiro em Londres
FAQs — Perguntas Frequentes
1. A HMRC realmente aplica multas automaticamente?
Sim. O sistema da HMRC é automatizado e aplica penalidades automaticamente após o prazo final de 31 de janeiro. Multas começam em £100 e aumentam com o tempo.
2. Posso corrigir erros depois de enviar a declaração?
Sim. Você pode retificar dentro de 12 meses após o envio. Porém, se houver diferença de imposto, haverá juros.
3. O que acontece se eu não tiver todos os comprovantes?
Você pode estimar valores, mas precisará justificar. É sempre melhor ter evidências claras e armazenadas digitalmente.
4. É possível recuperar imposto pago a mais por erro?
Sim. Basta revisar os anos anteriores e solicitar um tax refund. A HMRC permite correções de até 4 anos retroativos.
5. O contador realmente evita multas?
Sim. Um contador mantém seu calendário fiscal em dia, revisa os valores, comunica-se com a HMRC e evita erros que geram penalidades automáticas.
Conclusão
Os erros mais comuns que geram multas no Reino Unido são, na maioria das vezes, simples descuidos — prazos perdidos, dados incorretos ou omissão de rendimentos. Com orientação certa, é totalmente possível evitá-los.
A Leader Accountancy oferece assessoria completa em português para brasileiros no Reino Unido, cuidando do seu Self Assessment, CIS Refund e planejamento fiscal para que você nunca mais precise se preocupar com multas da HMRC. Fale com um especialista hoje mesmo
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